Il 2023 ha portato con sé tante novità sui temi antiriciclaggio: tra queste, è necessario ricordare il Provvedimento del 12 maggio 2023 con cui l’UIF ha aggiornato gli indicatori di anomalia.
Le novità del 2023
I soggetti obbligati hanno, attualmente, a disposizione 34 indicatori di anomalia che vanno a riprendere comportamenti da ritenere anomali e potenzialmente connessi ad operazioni di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo. Lo schema attuale prevede indicatori comuni a tutti i soggetti obbligati ed altri rilevanti esclusivamente per alcune categorie di destinatari.
Cosa cambia nel 2024?
Questi nuovi indicatori sono, ormai, operativi a partire dal 1° gennaio 2024. Dal prossimo mese (precisamente dal 1° febbraio 2024), invece, i soggetti obbligati potranno utilizzare i nuovi codici dei fenomeni da valorizzare in fase di compilazione delle segnalazioni di operazioni sospette (come da comunicato dell’UIF del 29 dicembre 2023). La chiarezza del comunicato è palese: è possibile trovare sia l’indicazione del codice sia lo schema di comportamento anomalo che contribuisce a delineare il fenomeno a cui il codice si riferisce. L’UIF era arrivato “in soccorso” ai soggetti obbligati anche nel maggio 2023 con un nuovo schema di codici per le SOS collegate al PNRR, di cui abbiamo parlato qui. Cosa possiamo aspettarci da tutto ciò? Forse un miglioramento nella qualità delle segnalazioni da parte dei soggetti obbligati?
I codici aggiornati
Di seguito tutti i codici riportati:
F02 Frode IVA intracomunitaria (Comunicazione della UIF del 10.11.2020, schema B)
FI1 Abuso finanziamenti pubblici (Principali riferimenti: sub-indici 9.18 e 10.11)
FI2 Conti dedicati: utilizzo anomalo (Comunicazione della UIF del 13.10.2009)
I02 Frodi informatiche (Comunicazione della UIF del 5.02.2010)
U01 Usura (Principali riferimenti: sub-indici 14.6, 14.7, 14.9, 14.10, 14.12, 14.13, 14.14)
F13 Frodi fiscali internazionali (Comunicazione della UIF del 10.11.2020, schema C)
F03 Frodi nelle fatturazioni (Comunicazione della UIF del 10.11.2020, schema A)
C00 Carte di pagamento: utilizzo anomalo (Principali riferimenti: indicatore 15 e relativi sub-indici) H00Mandati fiduciari, trust e altri strumenti di protezione patrimoniale: utilizzo anomalo (Principali riferimenti: indicatori 28, 29 e 30 e relativi sub indici)
G01 Giochi e scommesse: operatività anomala (Principali riferimenti: indicatori 22 e 23 e relativi sub-indici)
E08 Money transfer: trasferimento anomalo (Principali riferimenti: indicatore 16 e relativi sub-indici)
P12 Crypto-assets: operatività anomala (Principali riferimenti: indicatori 26 e 27 e relativi sub-indici)
PN1 Anomalie connesse all’attuazione del PNRR (Comunicazione della UIF dell’11.04.2022)
Hai bisogno di info? Contattaci:
