Registro del Titolare Effettivo arriva il decreto. Uscir\u00e0 in Gazzetta il Decreto per l\u2019attuazione del registro del Titolare Effettivo oggi 25 Maggio. Un documento che porta con s\u00e9 nuove disposizioni per la gestione delle informazioni sui titolari effettivi, nell\u2019apposito registro. Informazioni che viaggeranno on line e dovranno essere trasmesse con il modello di comunicazione unica di impresa.<\/p>\n
Il Modello \u00e8 quello attualmente in uso ma dovr\u00e0 essere aggiornato per l\u2019invio in rete di nuovi dati. Un aggiornamento del sistema possibile tramite un tracciato informatico creato appositamente. La\u00a0Comunicazione Unica\u00a0d’Impresa\u00a0\u00e8 una pratica informatica, cio\u00e8 un insieme\u00a0di\u00a0file costituito da un\u00a0modello\u00a0riassuntivo, contenente i dati del richiedente, l’oggetto della\u00a0comunicazione\u00a0ed il riepilogo delle richieste ai diversi enti.<\/p>\n
In Gazzetta il Decreto per l\u2019attuazione del registro del Titolare Effettivo. Il Decreto sar\u00e0 operativo soltanto decorsi 60 giorni dall\u2019entrata in vigore del disciplinare tecnico. Tempistiche dettate dal Regolamento in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relative alla titolarit\u00e0 effettiva di imprese dotate di personalit\u00e0 giuridica, di persone giuridiche private, di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e istituti giuridici affini al trust.<\/p>\n
I dati e le informazioni da inserire nel registro informatico dei titolari effettivi dei soggetti elencati nel decreto, tra cui i trust, dovranno essere comunicati dai legali rappresentanti alle camere di commercio di competenza mediante il modello di comunicazione unica di impresa. Modello in formato elettronico, con modalit\u00e0 di autodichiarazione. I dati richiesti in sede di comunicazione del titolare effettivo riprenderanno i dati richiesti dal D.lgs 231\/2007 ovvero dati identificativi del soggetto identificato quale titolare effettivo e la cittadinanza, la quota di partecipazione – diretta o indiretta – al capitale sociale della societ\u00e0 o, dove non sia possibile tramite la quota del capitale, la modalit\u00e0 di esercizio del controllo. Nel caso in cui non vi sia la possibilit\u00e0 di identificarlo con le modalit\u00e0 di cui sopra, si dovranno riportare i dati identificativi della persona fisica – o delle persone fisiche – con poteri di rappresentanza, amministrazione o direzione dell\u2019ente.<\/p>\n
I trust, come gli altri soggetti, dovranno inserire nel nuovo modello, attraverso la procedura denominata \u201cComunica\u201d: Il codice fiscale, la denominazione del trust o dell\u2019istituto giuridico affine; la data il luogo e gli estremi dell\u2019atto di costituzione del trust o dell\u2019istituto giuridico; l\u2019eventuale indicazione delle circostanze eccezionali, ai fini dell\u2019esclusione dall\u2019accesso alle informazioni sulla titolarit\u00e0 effettiva, nonch\u00e9 l\u2019indicazione di un indirizzo di posta elettronica per ricevere le comunicazioni. La dichiarazione ai sensi del\u2019art.48 del TUDA, di responsabilit\u00e0 e consapevolezza in ordine alle sanzioni previste dalla legislazione penale e dalle leggi speciali in materia di falsit\u00e0 degli atti e delle dichiarazioni rese.<\/p>\n