{"id":3022,"date":"2022-05-17T14:00:56","date_gmt":"2022-05-17T12:00:56","guid":{"rendered":"https:\/\/www.jaera.it\/?p=3022"},"modified":"2023-03-03T10:29:48","modified_gmt":"2023-03-03T09:29:48","slug":"arte-e-riciclaggio-tutti-i-casi","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.jaera.it\/blog\/arte-e-riciclaggio-tutti-i-casi\/","title":{"rendered":"Arte e riciclaggio tutti i casi"},"content":{"rendered":"

Arte e riciclaggio tutti i casi<\/h3>\n

Arte e riciclaggio tutti i casi. La normativa antiriciclaggio \u00e8 intervenuta nel mondo della compravendita di quadri ed opere d\u2019arte, in particolare con il Dlgs. n. 90\/2017 che , modificando il Titolo I del D.Lgs. n. 231\/2007, estende gli adempimenti specifici in materia anche in capo ai soggetti che commerciano beni antichi o che svolgono attivit\u00e0 presso case d\u2019asta o gallerie d\u2019arte. Per arginare anche il fenomeno crescente dell\u2019utilizzo dei porti franchi \u00e8 intervenuto il Dlgs. n. 125\/2019 che, in attuazione alla V direttiva antiriciclaggio, ha ulteriormente esteso il profilo soggettivo in ordine agli obblighi in materia di antiriciclaggio, inserendo nel nuovo testo dell’art. 3 comma 5 lettera b) del Dlgs 231\/2007 \u00a0anche i commercianti e gli intermediari che operano nel Mondo dell\u2019arte. Un recente studio di Deloitte<\/a> stima che nel Mondo ci siano tra i 4 e i 6 miliardi di dollari di arte rubata. Facile intuire che molta di questa possa essere strumento per condotte di riciclaggio. Numeri enormi ai quali vanno aggiunti quelli generati dall\u2019avvento della criptoarte \u2013 per approfondire leggi qui<\/a> – fenomeno in crescita esponenziale. Prendendo spunto da un tema pi\u00f9 che mai caldo, in questo articolo lo affrontiamo attraverso il racconto di “sentenze tipo”, tante sfaccettature del pianeta riciclaggio in relazione all\u2019arte.<\/p>\n

Bancarotta e opere d\u2019arte<\/h3>\n

La prima sentenza che andiamo a vedere \u00e8 legata all\u2019attivit\u00e0 sospetta di un imprenditore. Imprenditore che ha utilizzato denaro proveniente da bancarotta per l\u2019acquisto di opere d\u2019arte di ingente valore. Acquisto con il quale si va a delineare un\u2019attivit\u00e0 finalizzata alla conversione di denaro di illecita provenienza in beni di altro genere. Nello specifico, sono emerse una serie di anomalie (red flags)<\/em> quale il valore dell\u2019operazione, stimata per 16 Milioni di euro e compiuta in periodo di tempo esiguo e con modalit\u00e0, acquisto per stock, considerata non consueta in relazione alla tipologia di beni; infine, la remunerazione ingente conseguita. L\u2019epilogo della vicenda ha visto il mercante assolto dalla corte d\u2019appello, l\u2019imprenditore condannato dalla stessa corte. Condanna poi confermata dalla cassazione: Cass.n.7241\/2000.<\/p>\n

Gallerie \u201cdistratte\u201d<\/h3>\n

Il caso pi\u00f9 noto riguarda il bronzo “Jean d\u2019Aire” di Rodin e il “Portrait de la femme au chien” di Marie Laurencin rilevato dalla Cassazione francese: 04-81.962\/2005. Le opere in questione erano state rubate e subito vendute tramite un intermediario a una galleria di Parigi. Galleria che nello stesso mese aveva rivenduto il bronzo a un art dealer e il dipinto ad un’altra galleria. Galleria che a sua volta dopo soltanto un mese aveva riacquistato la met\u00e0 del bronzo dalla sua venditrice. In realt\u00e0 la vicenda si articolerebbe ulteriormente con un giro contorto di compra-vendite. Ad una delle due opere – quella di Marie Laurencin – era stato addirittura cambiato il nome rispetto all’originale registrato in catalogo. La pratica di cambiare il nome dell’opera, spesso utilizzando quello della dedica sul retro, \u00e8 molto diffusa per riciclare denaro facendo circolare l’opera stessa sotto uno pseudo-anonimato. La Corte ha poi evidenziato come la “velocit\u00e0” di acquisto e rivendita dell’opera fosse a dir poco anomalo.\u00a0 Tale dinamica \u00e8 ulteriormente intorbidita dal fatto che alla base \u00e8 mancata totalmente la verifica dell’origine dei beni.<\/p>\n

Questo caso limite<\/strong> ci racconta di come i presidi di controllo siano davvero fondamentali per mitigare alla base il rischio di riciclaggio.<\/p>\n

Falso pedigree<\/h3>\n

Con questo caso andiamo a scavare nelle origini del fenomeno di riciclaggio legato all\u2019arte. Precursore del traffico illecito di opere d\u2019arte \u00e8 quello legato al Mondo dei reperti archeologici. La sentenza del Tribunale di Roma n. 40402\/00 R.G.N.R, n. 3553\/01 R.G. G.I.P., in data 13 dicembre 2004, nel procedimento a carico di Giacomo Medici, ci offre infatti un esempio di come il riciclaggio si insinuasse gi\u00e0 all\u2019epoca nel mondo dei reperti archeologici. Questi ultimi venivano sottoposti ad un lavaggio a freddo \u2013 un vero e proprio lavaggio \u201cfisico\u201d dei reperti per cancellare le tracce sulla provenienza – con il fine di nascondere l\u2019origine illecita ai possibili acquirenti, grazie anche all\u2019ausilio di certificazioni false che ne permettevano la \u201clecita\u201d circolazione.<\/p>\n

Cryptoart<\/h3>\n

Un altro fenomeno che si sta diffondendo \u00e8, come detto, legato alla cripto arte in particolare agli NFT. Quest\u2019ultimi sono l\u2019acronimo di Non Fungible Token – gettoni digitali – archiviati tramite la tecnologia blockchain e, come suggerito dal nome,\u00a0 non fungibili. Gli NFT, quindi, trasformano l’opera d’arte fisica in opera d’arte digitale. La compra-vendita dell’opera digitale \u00e8 soggetta a considerevole rischio di riciclaggio. Tale rischio \u00e8 legato ad una serie di fattori: l\u2019industria fortemente lucrativa e fiorente, il prezzo volatile, l\u2019anonimato, l’aspetto normativo ancora in fase di studio, l’acquisto e\u00a0 la vendita liberi da intermediari. In un nostro articolo abbiamo portato vari esempi pratici di riciclaggio – leggi qui <\/a><\/p>\n

Porti franchi<\/h3>\n

Un altro settore a rischio \u00e8 quello relativo ai porti franchi. Per porti franchi si intendono quelle aree sottratte al regime doganale ordinario e soggette ad un regime speciale per mezzo del quale sono esentate dai dazi e dal regime di sorveglianza. Semplici spazi in cui viene, o meglio veniva – considerando che il fenomeno \u00e8 stato parzialmente arginato dalla V direttiva antiriciclaggio – stoccata la merce in transito verso altri paesi. Tuttavia, questi luoghi sono divenuti ambienti confortevoli ed esclusivi all\u2019interno dei quali, grazie al regime speciale, pu\u00f2 svolgersi il commercio di opere che possono passare da una giurisdizione ad un\u2019altra. Opere immagazzinate per decenni senza essere sottoposte a tassazione. Si capisce bene quindi che le zone franche sono possibile terreno fertile per dissimulare pi\u00f9 facilmente la provenienza illecita dei beni, grazie ai particolari regimi di sorveglianza e riservatezza offerti.<\/p>\n

La V direttiva e Porti franchi<\/h3>\n

La V direttiva interviene estendendo gli obblighi antiriciclaggio agli operatori dei porti franchi e altri soggetti del mercato dell’arte, i quali sono ora tenuti a rispettare gli obblighi di adeguata verifica della clientela. La direttiva, per\u00f2, riguarda soltanto gli Stati membri dell’Ue; \u00a0pertanto, gli altri Stati, si pensi ad esempio la Svizzera, fanno riferimento ad una legislazione antiriciclaggio meno stringente. Precisiamo che gli intermediari finanziari, i cui clienti utilizzano i servizi di un porto franco, sono soggetti agli obblighi di adeguata verifica e diligenza dal momento in cui passano attraverso un intermediario finanziario domiciliato in Svizzera.<\/p>\n

Mitigazione del rischio Mondo arte<\/h3>\n

I casi citati evidenziano l\u2019elevato grado di criticit\u00e0 del settore e delle continue insidie che lo caratterizzano. Sebbene ci siano ancora delle lacune normative, ci sono degli strumenti che coloro che operano in questo settore sono chiamati ad attivare anche in relazione all\u2019elevato grado di diligenza richiesta. Con l\u2019obiettivo di mitigare il rischio, i soggetti obbligati alla normativa antiriciclaggio dovrebbero prestare maggiore attenzione al controllo della documentazione legata alla provenienza del bene ed alle autorizzazioni in caso di opere che debbano essere trasferite da uno Stato all\u2019altro. A queste si aggiungono il controllo circa la qualit\u00e0 delle parti, il prezzo pagato ed infine la consultazione dei database contenenti informazioni relative ad opere rubate.<\/p>\n

I database consultabili sono<\/h3>\n

lo Stolen Works of art database di Interpol; l\u2019OCBC francese; la Banca Dati dei beni culturali illecitamente sottratti del Comando Carabinieri T.P.C; IPHAN; UNODC; WCO; Getty Provenance Index; Smithsonian Provenance Research Initiative; ICOM Red List; l\u2019Art Loss Register; L\u2019app ID-Art di Interpol accessibile anche da tablet e smartphones.<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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